Открытие и регулирование определенных юридических лиц в юрисдикции Международного финансового центра «Астана» в соответствии с его правилами и регламентами.
2025-03-13 14:01
Мы продолжаем серию статей, в которых отвечаем на самые актуальные вопросы наших клиентов. В частности, в последнее время многих интересуют требования, касающиеся открытия и регулирования определѐнных юридических лиц в юрисдикции Международного финансового центра «Астана» (далее, «AIFC» или «МФЦА») в соответствии с его правилами и регламентами.
В связи с вышеуказанным рассмотрим процесс регистрации некоммерческой организации (Non-Profit Incorporated Organisation), так как мы всѐ чаще получаем запросы на открытие юридических лиц данной категории.
Деятельность некоммерческой зарегистрированной организации (далее, «Некоммерческая организация» или «Организация») регулируется правилами МФЦА о некоммерческих зарегистрированных организациях (далее, «Правила»). Ниже мы рассмотрим ключевые требования и ограничения, предусмотренные Правилами для данного юридического лица.
Основные требования к некоммерческой организации
Общие положения:
Некоммерческая организация должна быть зарегистрирована в AIFC.
Организация обладает статусом юридического лица и может осуществлять деятельность в рамках разрешѐнных видов.
Организация не должна работать с целью коммерческой или финансовой выгоды для своих членов.
Допустимые виды деятельности: Разрешѐнные виды деятельности включают:
Профессиональные и финансовые услуги (если не запрещены правилами).
Деятельность, направленную на развитие финансовых услуг.
Другие виды деятельности, разрешѐнные Регистратором компаний.
Финансирование и бухгалтерия:
Источники финансирования могут включать:
Членские взносы.
Гранты и пожертвования.
Другие одобренные источники дохода.
Бухгалтерский учѐт должен:
Обеспечивать точное представление финансового положения.
Вестись минимум 6 лет после создания записей.
Быть доступным для проверки членами организации.
Если годовой доход превышает 500 000 USD, требуется аудит
Членство и управление Для регистрации необходимо подать:
Заявление с указанием названия и видов деятельности.
Устав организации (Charter of Organisation).
Организация должна иметь зарегистрированный офис и электронный адрес в AIFC.
Наименование должно включать слова «Non-profit Organisation» (если не содержится в названии).
При этом устав некоммерческой организации, среди прочего, должен содержать следующее:
Устав зарегистрированной организации должен быть на английском языке и содержать последовательно пронумерованные параграфы.
Устав должен соответствовать уполномоченным видам деятельности зарегистрированной организации и включать положения, требуемые Правилами.
Отчѐтность и изменения
Любые изменения (например, смена учредителей, названия, видов деятельности) необходимо сообщать Регистратору в течение 30 дней.
Вся финансовая документация должна подаваться в установленные сроки.
Ликвидация организации
Возможен добровольный роспуск решением учредителей при отсутствии задолженностей.
Регистратор может ликвидировать организацию в случае:
Нарушения требований законодательства AIFC.
Деятельности, наносящей ущерб интересам AIFC.
Оставшиеся активы не могут быть распределены между членами и должны быть переданы другой НКО или государственным органам.
Меры противодействия отмыванию денег (AML) и прозрачность Организация должна:
Сообщать о подозрительных транзакциях AFSA.
Вести учет всех финансовых операций и сохранять записи не менее 6 лет.
Использовать финансовых посредников, зарегистрированных в AIFC или странах-членах FATF.
Требования к конечным бенефициарам
Организация обязана раскрывать сведения о конечных бенефициарах в соответствии с нормами AIFC.
Защита информаторов (Whistleblowing)
Организация должна соблюдать нормы, защищающие сотрудников или третьих лиц, сообщающих о нарушениях.
Если у вас возникнут вопросы по указанным выше вопросам, пожалуйста, обращайтесь. Мы будем рады вам помочь.